Las múltiples exigencias societarias, contables, registrables tributarias, financieras y cambiarias que deben cumplir las Personas Jurídicas Privadas, hacen que el tratamiento estanco y no interdisciplinario omite entender el fenómeno del cumplimiento legal en todas sus facetas.

PKF Audisur brinda los servicios profesionales relacionados con este nuevo fenómeno jurídico y económico con conocimiento comparativo e interrelacionado de las disposiciones legales vigentes.

Nuestros servicios profesionales son:

• El asesoramiento estratégico y el patrocinio administrativo y judicial en contradictorios con Organismos de Contralor y de Supervisión en materia financiera, cambiaria, prevención de lavado de activos, tributarios y registrales. Por ejemplo: instrucciones sumariales, descargos en determinaciones de oficio, presentación de recursos judiciales, medidas cautelares, amparos, otros.
• El asesoramiento registral societario con su procuración administrativa, hasta la obtención de la resolución administrativa correspondiente, incluyendo  la emisión de los dictámenes  de precalificación  exigidos por los Registros; por ejemplo:  en aumentos de capital, en  inscripción de designación y ceses de administradores, inscripción de accionistas del exterior, pedidos de autorización y dictámenes  por  uso de medios ópticos, presentación de revaluación de activos, regularización de sociedades ante los Registros, inscripción de fideicomisos y otros contratos, otros
• Emisión de regímenes informativos y de presentación de documentación contable y societaria ante Organismos de Supervisión y Registro Públicos. Por ejemplo; régimen anual informativo para accionistas del exterior, balances anuales sociedades, régimen de deudas con el exterior y de accionistas, otros
• Diseño de pruebas y su producción en el ámbito administrativo y judicial, con el diligenciamiento de oficios, presentación de escritos, toma de vistas y reclamos y la elaboración de pericias técnicas de parte.
• Asesoramiento en el ámbito financiero, cambiario, societario, tributario y de prevención de lavado de activos ante repatriaciones de capital, aportes, pagos al exterior y cualquier otro movimiento de fondos desde y hacia el exterior.

Prevención del lavado de activos y de financiamiento de terrorismo

Con el objeto de dar respuesta a las obligaciones estipuladas por la Ley 25246 y modificatorias, las  Resoluciones de la Unidad de Información Financiera y de los demás reglamentaciones dictadas por los Organismos de Control y Supervisión  (B.C.R.A., C.N.V., I.N.A.E.S. y S.S.N), y por los  organismos  e instituciones  internacionales (GAFI, GAFISUD y por los  Bancos Corresponsales del exterior); PKF Audisur brinda los servicios profesionales  relacionados con este  plexo  normativo con la suficiente idoneidad exigida, con la finalidad  que los llamados Sujetos Obligados estipulados en el artículo 20 de la Ley 25.246 y mod., puedan decidir los cursos de acción adaptados a los estándares normativos, minimizando sus riesgos legales y reputacionales en una temática tan sensible y actual como constituye el Lavado de Activos y el Financiamiento de Terrorismo.

Nuestros servicios profesionales son:

• Los cursos de capacitación “in Company” o a “distancia” con sus test de evaluación de conocimientos, con la emisión de los certificados corporativos e individuales respectivos.
• El desarrollo y la elaboración de Manuales de Políticas y Procedimiento de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo y de Parámetros del Oficial de Cumplimiento.
• El diseño y la implementación de la Política de “Conozca a su Cliente”. Definición de Perfiles de Clientes. Diseños de Matrices de Riesgo y de Alertas preventivos e históricos.
• El diseño de las metodologías de tratamiento de alertas y del Registro de Análisis y Gestión de Riesgos, acordes con los tipos de Sujetos Obligados, sus estructuras administrativas, los recursos tecnológicos y humanos disponibles y las actividades económicas desarrolladas
• La emisión de Dictámenes independientes no vinculantes para el Oficial de Cumplimiento sobre situaciones, hechos u operaciones sospechosas.
• La realización de Auditorías de Cumplimiento (interna y externa) con sus correspondientes planificaciones e informes tipos.
• La asesoría especializada en contestaciones sobre observaciones verificadas en las supervisiones, fiscalizaciones e inspecciones “in situ” y “extra situ” por la U.I.F, B.C.R.A., S.S.N., I.N.A.E.S. y C.N.V.

Sindicatura

El control de legalidad exigido a los síndicos en su calidad por la Ley General de Sociedades, por el Nuevo Código Civil y Comercial, por las leyes  especiales y demás normas  dictadas por la I.G.J., la C.N.V., el B.C.R.A., la U.I.F. el I.N.A.E.S.,  exigen respuestas interdisciplinarias en materia de conocimientos y procedimientos que eviten omisiones pasibles de responsabilidades objetivas.

Para ello PKF Audisur dispone de profesionales independientes é idóneos para dar servicios profesionales como síndicos individuales o como miembros de una Comisión Fiscalizadora cumpliendo con sus funciones legales exigidas.

Con el objeto de dar respuesta a las obligaciones estipuladas por las  Resoluciones de la Unidad de Información Financiera, las Comunicaciones del Banco Central de la República Argentina y demás organismos o instituciones financieras internacionales (Recomendaciones del GAFI y del GAFISUD, Resoluciones de Bancos Corresponsales del exterior), PKF Audisur se encuentra abocado a la prestación de servicios relacionados con esta normativa, con el fin de que los sujetos obligados estipulados en el artículo 20 de la Ley 25.246, puedan tomar cabal conocimiento de los cursos de acción que deben seguir, a los efectos de cubrir su responsabilidad en una materia tan sensible y actual como constituye el Lavado de Activos Ilícitos y el Financiamiento de Terrorismo.

Sin perjuicio de lo mencionado, en nuestro carácter de sujetos obligados por expresa disposición legal; hemos implementado un programa de trabajo adicional de anti-lavado a nuestras tareas profesionales, con la finalidad de cumplir diligentemente nuestras responsabilidades de auditores externos y/o síndicos.

Nuestros servicios son:

• Cursos de capacitación, entrenamiento específico y test de evaluación de conocimiento.
• Desarrollo y elaboración de Manuales de Políticas y Procedimiento de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo.
• Diseño e implementación de la Política de “Conozca a su Cliente”.
• Coaching a Oficiales de Cumplimiento
• Realización de Auditorías de Cumplimiento

Servicios forenses

El departamento de “Servicios Forenses” ofrece productos técnicos e interdisciplinarios para la prevención y la detección de conductas y/o hechos típicos de Fraudes Económicos y Financieros.

El carácter multidisciplinario de nuestras tareas profesionales garantiza la independencia, la idoneidad y la confiabilidad de nuestros informes o dictámenes independientes, como medios de prueba en conflictos administrativos y/o judiciales donde se tramitan delitos de carácter económico y financiero.

Nuestros equipos profesionales utilizan metodologías y técnicas capaces de  detectar hechos o conductas de fraude empresarial, que sustentan  la formulación de las pruebas, la cuantificación del daño emergente, el grado de cumplimiento normativo, el análisis de los  procesos de control interno y sus irregularidades, la identificación  y el  resguardo de las  evidencias digitales.

Los servicios que ofrecemos son:

• Prevención de fraudes mediante el diseño de procesos de control interno idóneos que detecten posibles actividades irregulares minimizando los riesgos de posibles daños económicos y reputacionales.
• Detección  de situaciones o actividades irregulares, a través de auditorías forenses para identificar y evidenciar la metodología fraudulenta, precisando sus medios probatorios y cuantificando el daño emergente,
• Elaboración de informes o dictámenes profesionales independientes con solvencia técnica para su utilización en procesos penales económicos.
• Control de pruebas indiciarias de fraudes económicos y financiaros a través de nuestro análisis con sus respectivos informes profesionales.